NFe Data de Emissão/Data de Saída – EFD - ICMS/IPI

[KM Sistemas]

Temos um cliente que emitiu uma NF com data de Emissão 15/05/2024 e data de Saída 04/06/2024 - esta NF foi autorizada pela receita 04/06/2024. Quando é gerado o SPED ICMS esta NF tem que contar no SPED do mês 05-2024 ou no mês 06/2024?

[Lorena Mendes]

Olá tudo bem, 

Neste caso o melhor é recorrer para o que cita o Manual da EFD-ICMS/IPI:

REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CÓDIGO 1B),
NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO 04), NF-e (CÓDIGO 55) e NFC-e (CÓDIGO 65).

 

Ao observar o que o cita o Manual da EFD-ICMS/IPI o correto é levantar na legislação estadual como é definido e apropriado o saldo de imposto para conseguir realizar a escrituração de forma correta. Recomendo que leia a legislação estadual ou que converse com com Contador da empresa que tem em mão a atividade, documento fiscal e o arquivo do SPED para ajudar no entendimento e envio das informações. 

Espero ter ajudado! Até + 😉